Toelichting verschillen | Bedrag
Voordeel / Nadeel
(V/N) | Incidenteel/ Structureel (I/S) |
Grondexploitatie en AOK's lasten
Grondexploitatie
Er is een voordeel behaald op de grondexploitatie van € 62.000 bij personeel en inhuur en een nadeel van € 24.000 door de afkoop van het onderhoud van een uurwerk in een kerktoren.
Anterieure overeenkomsten (AOK's)
Het nadeel van € 173.000 op de AOK heeft te maken met niet verhaalbare kosten, toename van de verliesvoorziening en te verrekenen bedragen die naar de balans zijn overgeheveld.
Overige kleine afwijkingen
Overige kleine afwijkingen vormen een voordeel van € 15.000. | 120 N | I |
Vastgoed lasten
Door een openstaande vacature en een medewerker die met deeltijd pensioen is gegaan is een voordeel van € 149.000 ontstaan op personeel.
Het nadeel van € 41. 000 is ontstaan doordat onderzoeken zijn uitgevoerd voor de verbouwing van een brandweerkazerne. Ook is een nadeel ontstaan van € 33.000 door noodzakelijke reparaties en verduurzamen aan een dak van een brandweerkazerne | 75 V | I |
Overige baten en lasten lastenzijde
In de 1e bestuursrapportage is in totaal € 585.000 opgenomen voor de verwachte CAO-ontwikkeling en de ontwikkeling van de sociale lasten. In 2019 is deze stelpost niet verdeeld over de raming van de salariskosten van de diverse teams. Per saldo is er een overschrijding op de salariskosten van de diverse teams van € 637.000,--. Tegenover dit bedrag staat de stelpost van € 585.000,--. Zodat er per saldo een overschrijding is op de salariskosten van € 52.000,--.
Overige kleine afwijkingen: tezamen een nadeel van € 3.000. | 532 V | I |
Overige kleine afwijkingen lasten | 16 N | I |
Grondexploitatie en AOK's baten
Grondexploitatie
Het nadeel wordt veroorzaakt door niet verkocht vastgoed voor een totaal van € 853.000. In de begroting was hierop wel gerekend. Andere verklaringen voor dit nadeel zijn opgenomen in het Meerjarig Perspectief Grondexploitaties.
Een ander nadeel van € 111.000 is te verklaren doordat een ontvangen schadebedrag voor een pand lager was dan begroot.
De resultaten zijn ten opzichte van 2018 verbeterd. Dit betekent een vrijval van de verliesvoorziening grondexploitaties en daarmee een voordeel van € 79.000.
Door vertraging van een aantal projecten zijn minder lasten naar de balanspost voorraad gronden overgeheveld. Dit leidt tot een nadeel van € 572.000.
AOK's
Een voordeel van € 96.000. Dit heeft te maken met nabetalingen, vooruit ontvangen bedragen en afgesloten projecten met een positief resultaat. Volgens de begrotingsregels is het product AOK meerjarig. Per jaar wordt de balans opgemaakt van de lopende en in het begrotingsjaar afgeronde overeenkomsten. Sommige leveren een voordeel, andere een nadeel.
Lange Dreef
Het voordeel van € 27.000 gaat om een ontvangen risicopremie in verband met een verstrekte gemeentegarantie
Overige kleine afwijkingen
Overige kleine afwijkingen leveren een voordeel op van € 10.000 | -1.324 N | I |
Vastgoed - Baten
Er is een nadeel van € 772.000 door tegenvallende verkoopopbrengsten. Door wettelijk te nemen saneringsmaatregelen en contractuele verplichtingen is de verkoop van enkele panden vertraagd en in enkele gevallen heeft de verkoop minder opgebracht. Daarnaast is er een nadeel op gederfde huren van € 150.000.
Daartegenover staat dat er door verkoop van vastgoed een opbrengst van € 397.000 is gerealiseerd. | 525 N | I |
Overige baten en lasten batenzijde
Het grootste deel (€ 36.000) van dit voordeel is ontstaan omdat de gemeente een terugstorting heeft ontvangen op een voorbereidingskrediet voor OBS De Ontdekkingsreis.
Een ander deel (€ 18.000) gaat om ontvangen SPUK-gelden die nog niet definitief zijn toegekend aan gegadigden.
Overige kleine afwijkingen: tezamen een nadeel van € 9.000. | 45 V | I |
Overige kleine afwijkingen baten | 3 N | I |
