Toelichting Activa | Jaarrekening 2019

Vaste activa

Immateriële activa

Boekwaarde per		31-12-2019	31-12-2018
a.	Kosten voor sluiten van geldleningen
	(dis)agio
b.	Kosten voor onderzoek en ontwikkeling
	bepaald actief
c.	Bijdragen aan activa in eigendom van derden	1.499.420	1.681.805
	Totaal	1.499.420	1.681.805

Toelichting bijdragen aan activa in eigendom van derden
De ontwikkeling van de post ‘Bijdrage aan activa in eigendom van derden’ in 2019:

Bijdragen aan activa in eigendom van derden
Boekwaarde op 31-12-2018	1.681.805
Afschrijvingen lineair	182.384
Boekwaarde op 31-12-2019	1.499.420

Materiële vaste activa

Boekwaarde per		31-12-2019	31-12-2018
a.	Investeringen met een economisch nut:
	Gronden en terreinen	9.720.428	9.745.596
	Woonruimten	1.092.981	1.113.591
	Bedrijfsgebouwen	66.777.456	67.765.384
	Grond-, weg- en waterbouwkundige werken	5.168.949	5.269.810
	Vervoermiddelen	558.646	708.913
	Machines, apparaten en installaties	3.957.444	4.458.063
	Overige materiële vaste activa	4.087.407	4.344.953
	Totaal	91.363.311	93.406.309

Boekwaarde per		31-12-2019	31-12-2018
b.	Investeringen met een economisch nut met mogelijke heffing voor kostenbestrijding
	Gronden en terreinen	943.646	943.646
	Bedrijfsgebouwen	1.154.286	1.203.743
	Grond-, weg- en waterbouwkundige werken	31.854.015	32.368.241
	Machines, apparaten en installaties	442.449	297.197
	Overige materiële vaste activa	1.352.358	1.505.825
	Totaal	35.746.753	36.318.652

Boekwaarde per		31-12-2019	31-12-2018
c.	Investeringen in openbare ruimte met een maatschappelijk nut
	Grond-, weg- en waterbouwkundige werken	22.301.682	21.129.122
	Machines, apparaten en installaties	145.402	130.000
	Overige materiële vaste activa	731.128	859.528
	Totaal	23.178.212	22.118.650

Er is geen materiële vaste activa dat in erfpacht is uitgegeven.

Toelichting a. Investeringen met een economisch nut

De ontwikkeling van de post 'gronden en terreinen' in 2019:

Boekwaarde op 31-12-2018	9.745.596
Afschrijvingen lineair	25.168
Boekwaarde op 31-12-2019	9.720.428

De ontwikkeling van de post 'Woonruimten' in 2019:

Boekwaarde op 31-12-2018	1.113.591
Afschrijvingen lineair	20.610
Boekwaarde op 31-12-2019	1.092.981

De ontwikkeling van de post 'Bedrijfsgebouwen' in 2019:

Boekwaarde op 31-12-2018	67.765.384
Investeringen	2.130.878
Bijdragen derden	372.682
Afschrijvingen lineair	1.950.662
Afschrijvingen annuïteit	384.865
Afwaarderingen	410.598
Boekwaarde op 31-12-2019	66.777.456

De investeringen bestaan uit:
Renovatie school Zonheuvel uitvoering	1.702.483
Renovatie brandweerkazerne Driebergen	227.277
Renovatie sporthal Steinheim Doorn	132.613
Uitbreiding groepslokaal school Vuurvogel	65.200
Restauratie Andriestoren Amerongen fase 2	3.305

Bijdrage van derden
Bijdrage van het rijk renovatie school De Zonheuvel	350.182
Subsidie provincie restauratie Andriestoren Amerongen fase 2	22.500

Afwaarderingen:
Verkoop voormalig gemeentekantoor Bosstraat 1 Driebergen	375.261
Verkoop gebouw Kortenburglaan 13 Doorn	35.337

De ontwikkeling van de post 'Grond-, weg- en waterbouwkundige werken' in 2019:

Boekwaarde op 31-12-2018	5.269.810
Investeringen	245.572
Bijdrage derden	26.744
Afschrijvingen lineair	319.689
Boekwaarde op 31-12-2019	5.168.949

De investeringen bestaan uit:
Toplaagrenovatie sportvelden natuurgras	140.360
Vervanging kunstgrasvelden voetbal	42.016
Vervanging kunstgras Hockey Doorn	33.500
Renovatie woonwagenterrein Lijsterbes Doorn	17.233
Revitalisatie sportvelden	12.463

Bijdrage van derden
Specifieke uitkering stimulering sport (vergoeding btw op sportinvesteringen)	26.744

De ontwikkeling van de post 'Vervoermiddelen' in 2019:

Boekwaarde op 31-12-2018	708.913
Afschrijvingen lineair	150.267
Boekwaarde op 31-12-2019	558.646

De ontwikkeling van de post 'Machines, apparaten en installaties' in 2019:

Boekwaarde op 31-12-2018	4.458.063
Investeringen	158.160
Bijdrage derden	9.943
Afschrijvingen lineair	455.251
Afschrijvingen annuïtair	173.737
Afwaarderingen	19.848
Boekwaarde op 31-12-2019	3.957.444

De investeringen bestaan uit:
Lichtmasten sportcomplexen	56.816
Vervanging audiovisuele middelen gemeentekantoor	50.828
Vervanging geluidsinstallatie raadszaal Cultuurhuis Pléiade	50.516

Bijdrage van derden
Specifieke uitkering stimulering sport (vergoeding btw op sportinvesteringen)	9.943

Afwaarderingen:
Versnelde afschrijving oude geluidsinstallatie raadszaal i.v.m. vervanging	19.848

De ontwikkeling van de post 'Overige materiële vaste activa' in 2019:

Boekwaarde op 31-12-2018	4.344.953
Investeringen	226.583
Afschrijvingen lineair	451.944
Afschrijvingen annuïtair	32.185
Boekwaarde op 31-12-2019	4.087.407

De investeringen bestaan uit:
Invoering Zaakgericht Werken	85.458
Vervanging financieel informatiesysteem	65.067
Overige diverse ICT investeringen	76.058

Toelichting b. Investeringen in de openbare ruimte met een heffing kostenbestrijding

De ontwikkeling van de post “Gronden en terreinen” in 2019:

Boekwaarde op 31-12-2018	1.203.743
Afschrijvingen lineair	49.457
Boekwaarde op 31-12-2019	1.154.286

De ontwikkeling van de post 'Grond-, weg- en waterbouwkundige werken' in 2019:

Boekwaarde op 31-12-2018	32.368.241
Investeringen	792.324
Afschrijvingen lineair	918.829
Afwaarderingen	387.721
Boekwaarde op 31-12-2019	31.854.015

De investeringen bestaan uit:
Terugdringen wateroverlast riolering Amerongen	743.358
Riolering Engelse werk	33.012
Riolering Dennenhorst	12.812
Riolering Rijksstraatweg Leersum	3.142

Afwaarderingen:
Versnelde afschrijving rioolinvesteringen conform beheerplan riolering	387.721

De ontwikkeling van de post 'Machines, apparaten en installaties' in 2019:

Boekwaarde op 31-12-2018	297.197
Investeringen	174.935
Afschrijvingen lineair	29.683
Boekwaarde op 31-12-2019	442.449

De investeringen bestaan uit:
Vervanging pompen en gemalen	174.935

De ontwikkeling van de post 'Overige materiële vaste activa' in 2019:

Boekwaarde op 31-12-2018	1.505.825
Investeringen	17.695
Afschrijvingen lineair	171.163
Boekwaarde op 31-12-2019	1.352.358

De investeringen bestaan uit:
Inzameling kunststofverpakkingen	9.344
Afval verzamelcontainers	8.352

Toelichting c. Investeringen in openbare ruimte met een maatschappelijk nut

De ontwikkeling van de post 'Grond-, weg- en waterbouwkundige werken' in 2019:

Boekwaarde op 31-12-2018	21.129.122
Investeringen	2.511.746
Bijdragen derden	613.445
Afschrijvingen lineair	676.465
Afwaarderingen	49.275
Boekwaarde op 31-12-2019	22.301.682

De investeringen bestaan o.a. uit:
Infrastructuur gebiedsontwikkeling Maarsbergen	1.166.073
Weg Koenestraat Amerongen	261.502
Terugdringen wateroverlast wegen Amerongen	247.786
Renovatie elementverhardingen	225.103
Renovatie asfaltwegen	187.875
Opwaarderen fietspaden Traaij Driebergen	141.415
Openbaar groen en bomen	83.171
Reconstructie en herinrichting Amersfoortseweg Doorn	47.936
Infrastructuur Allemanswaard Amerongen	34.697
Verkeerskundige herinrichtingen	23.203
Realisatie parkeerplaatsen Hoofdstraat 21 Driebergen	20.092
Overige diverse investeringen in de openbare ruimte	72.894

De bijdragen van derden bestaan uit:
Bijdrage derde infrastructuur gebiedsontwikkeling Maarsbergen	600.000
Subsidie provinciefietspaden Traaij Driebergen	13.710

Afwaarderingen:
Versnelde afschrijving GVVP investeringen vanwege annulering investeringen	49.275

De ontwikkeling van de post 'Machines, apparaten en installaties' in 2019:

Boekwaarde op 31-12-2018	130.000
Investeringen	24.687
Afschrijvingen lineair	9.286
Boekwaarde op 31-12-2019	145.402

De investeringen bestaan uit:
Aanpassen verkeersregelinstallatie Hoofdstraat Driebergen	24.687

De ontwikkeling van de post 'Overige materiële activa' in 2019:

Boekwaarde op 31-12-2018	859.528
Investeringen	54.296
Afschrijvingen lineair	182.696
Boekwaarde op 31-12-2019	731.128

De investeringen bestaan uit:
Openbare verlichting voorbereiding	54.296

Financiële vaste activa

Saldo per		31-12-2019	31-12-2018
a.	Kapitaalverstrekkingen aan:
	1. Deelnemingen	740.516	753.221
	2. Gemeenschappelijke regelingen
	3. Overige verbonden partijen
b.	Leningen aan:
	1. Openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, van de wet financiering decentrale overheden
	2. Woningbouwcorporaties
	3. Deelnemingen	830.955	922.497
	4. Overige verbonden partijen
c.	Overige langlopende leningen	3.941.058	3.982.613
d.	Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd van één jaar of langer
e.	Uitzettingen in de vorm van Nederlands Schuldpapier met een rentetypsiche looptijd van één jaar of langer	69.179	69.179
f.	Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer
		5.581.707	5.727.510

a. Toelichting kapitaalverstrekkingen aan verbonden partijen

b. Leningen aan:

De ontwikkeling van de post 'Leningen aan woningbouwcorporaties' in 2019

De kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen bestaan voornamelijk uit:
Aandelen Bank Nederlandse Gemeenten	504.173
Aandelen BIGA Groep BV	132.600
Overige aandelen	103.743

De verstrekte leningen aan de woningbouwvereniging zijn eind 2018 door de BNG Bank overgenomen.

De ontwikkeling van de post 'Leningen aan deelnemingen' in 2019:

Leningen aan deelnemingen
Boekwaarde op 31-12-2018	922.497
Verstrekte leningen	58.537
Aflossingen	150.079
Boekwaarde op 31-12-2019	830.955

De leningen aan deelnemingen bestaan voornamelijk uit:
Verstrekte lening aan deelneming SVN	762.176
Verstrekte lening aan Vitens N.V.	68.779

c. Overige langlopende leningen

e. Uitzettingen in de vorm van Nederlands Schuldpapier met een rentetypische looptijd van één jaar of langer

Toelichting uitzettingen in de vorm van Nederlands schuldpapier met een rentetypische looptijd van één jaar of langer.

De ontwikkeling van de post ‘Uitzettingen in de vorm van Nederlands schuldpapier’:

uitzettingen in de vorm van Nederlands schuldpapier
Boekwaarde op 31-12-2018	69.179
Boekwaarde op 31-12-2019	69.179

De post ‘Uitzettingen in de vorm van Nederlands schuldpapier’ betreft:
Schuldpapieren inschrijving grootboek nationale schuld voor een totaalbedrag van € 69.179.
Toelichting overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van 1 jaar of langer

Correctie boekwaarde:
De schuldpapieren inschrijving nationale schuld zijn in 2018 naar de post “Uitzettingen in de vorm van Nederlands schuldpapier” overgezet.

Vlottende activa

Voorraden

De voorraden bestaan uit de documenten eigen verklaringen, VVV-bonnen, en bouwgronden in exploitatie (BIE).

Waardering van bouwgronden vindt plaats tegen verkrijgings-/vervaardigingsprijs of lagere marktwaarde inclusief toegerekende rente en eventueel verminderd met de opbrengst van gerealiseerde verkopen. Waardering van de eigen verklaringen en VVV-bonnen vindt plaats tegen verkrijgingsprijs.

Boekwaarde per		31-12-2019	31-12-2018
a.	Grond- en hulpstoffen:
b.	Onderhanden werk:
	1. Bouwgronden in exploitatie	5.052.250	4.564.325
	2. Overig onderhanden werk
c.	Gereed product en handelsgoederen	14.653	11.654
d.	Vooruitbetalingen van nog te ontvangen goederen
		5.066.903	4.575.979

b. De post ‘Bouwgronden in exploitatie’ bestaat op 31-12-2019 uit de volgende grondexploitaties:

Bouwgronden in exploitatie		31-12-2019
a)	Hoek Dreef/Hoflaan, De kolk (Le)	1.669.209
b)	Oranjestein, W. de Zwijgerlaan 24a (Do)	54.402
c)	Burg. J.vd.Boschstraat 4, vm gemeentewerf (Am)	81.635
d)	Sportlaan, vm gemeentewerf/vm woonwagenk. (Dr)	934.441
e)	Oppijnen, Leersumsestraatweg 9 (Do)	2.651.984
f)	Bedrijvencomplex Hoek Beheer BV, Engweg (Dr)	2.022.827
g)	Maarn gebiedsontwikkeling (Ma)	149.583
		7.564.081
	Voorziening bouwgrondexploitatie	-2.511.831
	Totaal	5.052.250

De ontwikkeling van de boekwaarden van de post 'Bouwgronden in exploitatie' is als volgt:

	Omschrijving grondexploitatie	Boekwaarde 31-12-2018	Vermeerderingen	Verminderingen	Boekwaarde 31-12-2019
a)	Hoek Dreef/Hoflaan, De Kolk (Le)	1.688.322	55.888	75.000	1.669.209
b)	Oranjestein, W. de Zwijgerlaan 24a (Do)	53.288	1.114	0	54.402
c)	Burg. J.vd.Boschstraat 4, vm gemeentewerf (Am)	73.764	33.092	25.222	81.635
d)	Sportlaan, vm gemeentewerf/vm woonwagenk. (Dr)	898.080	43.861	7.500	934.441
e)	Opijnen, Leersumsestraatweg 9 (Do)	2.569.010	82.974	0	2.651.984
f)	Bedrijvencomplex Hoek Beheer BV, Engweg (Dr)	1.872.541	150.285	0	2.022.827
g)	Maarn gebiedsontwikkeling (Ma)	0	149.583	0	149.583
	Totaal	7.155.005	516.798	107.722	7.564.081
	Voorziening bouwgrondexploitatie	-2.590.680	0	78.849	-2.511.831
	Totaal	4.564.325	n.v.t.	n.v.t.	5.052.250

	Omschrijving grondexploitatie	Boekwaarde 31-12-2019	Geraamde nog te maken kosten	Geraamde nog te realiseren opbrengsten	Geraamd resultaat
a)	Hoek Dreef/Hoflaan, De Kolk (Le)	1.669.209	346.203	918.591	-1.096.822
b)	Oranjestein, W. de Zwijgerlaan 24a (Do)	54.402	99.886	425.000	270.712
c)	Burg. J.vd.Boschstraat 4, vm gemeentewerf (Am)	81.635	161.788	915.168	671.745
d)	Sportlaan, vm gemeentewerf/vm woonwagenk. (Dr)	934.441	1.106.084	3.532.400	1.491.874
e)	Opijnen, Leersumsestraatweg 9 (Do)	2.651.984	665.641	3.217.921	-99.704
f)	Bedrijvencomplex Hoek Beheer BV, Engweg (Dr)	2.022.827	80.547	826.750	-1.276.623
g)	Maarn gebiedsontwikkeling (Ma)	149.583	3.333.319	3.444.220	-38.682
		7.564.081	5.793.468	13.280.049	-77.500

De waardering van de in exploitatie genomen gronden is gebaseerd op de inzichten van januari 2019 en de daarbij behorende inschatting van uitgangspunten, parameters en risico’s. Uiteraard betreft dit een inschatting die omgeven is door onzekerheden, die periodiek, wordt herzien en waarbij de waardering in het komende jaar zowel positief als negatief kan uitvallen. Het college is van mening dat op basis van de huidige informatie en inzichten de beste schatting is gemaakt voor de waardering van de in exploitatie genomen gronden.
De grondexploitatie van de locatie Trompplein/Breeschotenlaan in Maarn is in 2019 toegevoegd aan de Bouwgronden in Exploitatie op basis van het raadsbesluit 2019-124 dd. 27 juni 2019.
Het college hanteert de volgende algemene uitgangspunten ten aanzien van haar schattingen:
• rentepercentage bedraagt 2,09%;
• kostenindexatie bedraagt 2,5%;
• opbrengstenindexatie bedraagt 0%;
De begrote grondopbrengsten en de geplande afzet is gebaseerd op gesprekken met plaatselijke makelaars. Er is binnen de gemeente een zeer grote vraag naar marktsector woningbouw en er is een wachtlijst van enkele jaren voor de sociale woningbouw. De afzet van de grond zal gezien de huidige marktsituatie naar verwachting volgens planning kunnen verlopen.
Ten aanzien van de geraamde nog te maken kosten heeft het college de volgende uitgangspunten gehanteerd:

de gronden worden zoveel als mogelijk verkocht in de huidige staat;
de gemeente maakt dus in principe de gronden niet bouw- en woonrijp;
de gemeente verkoopt de grond geschikt voor de bestemming, in de meeste gevallen ‘Wonen’ en voert wel de bodemsanering uit;
indien noodzakelijk voert de gemeente maatregelen en werken uit a.g.v. flora en fauna onderzoeken;
indien de gemeente (civiele) werken uitvoert laat ze hiervoor een kostenraming opstellen door een adviesbureau of een aannemer;
voor de plankosten wordt gebruik gemaakt van het in 2014 door adviesbureau Triode opgestelde rapport.

Ten aanzien van de geraamde nog te realiseren opbrengsten heeft het college het volgende uitgangspunt gehanteerd:

voor de grondopbrengsten maakt de gemeente gebruik van de residuele waarde methode;

De risico’s zijn nader toegelicht in de paragraaf Grondbeleid en de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing in het jaarverslag. De grootste risico’s in 2019 ten aanzien van de huidige schattingen en de mogelijke uitkomst daarvan waren gelegen in de complexen De Kolk, Leersumsestraatweg en Burg. Jhr. J. van den Boschstraat.
In de tabel hieronder wordt een overzicht weergegeven van de risico’s van deze te ontwikkelen en te verkopen locaties. Tevens zijn de verschillen ten opzichte van de vorige herziening aangegeven.

	Risico's (x 1.000) 1-1-2020 t.o.v. 1-1-2019	Grex 1-1- 2020		Grex 1-1- 2019		1-1- 2020	1-1- 2019
Nr	Omschrijving	Absoluut	Risico	Absoluut	Risico	%	%
1	De Kolk, volledig vergoeden claim ontwikkelaar	404	202	186	93	50%	50%
2	Leersumsestraatweg, afwijzing fiscus levering OvB i.p.v BTW	0	0	137	41	nvt	30%
3	Werf Amerongen, afwijzing fiscus levering OvB i.p.v. BTW	0	0	71	21	nvt	30%
Totaal		404	202	394	155

De ontwikkeling van de locatie De Kolk waarbij 20 woningen met een verdiepte parkeerlaag zijn opgenomen, wordt nader onderzocht i.v.m. de mogelijke waterproblematiek op deze locatie. Het risico wordt vooralsnog ingeschat op 50% van de grondwaarde van de 8 toegevoegde woningen. Oorspronkelijk waren het 12 woningen. Mocht een verdiepte parkeerlaag niet mogelijk zijn dan kunnen er minder woningen gebouwd worden.
In 2020 zijn er geen onzekerheden meer ten aanzien van de BTW of OvB die als risico’s zijn aan te merken. De overige risico’s zijn macro-economisch van aard, hiervoor is een inflatiepercentage toegepast en zijn er posten onvoorzien opgenomen.

c. Gereed product en handelsgoederen

Gereed product en handelsgoederen	31-12-2019	31-12-2018
Voorraad eigen verklaringen burgerzaken	14.553	11.554
Voorraad VVV-bonnen t.b.v. mantelzorgers	100	100
	14.653	11.654

Uitzettingen

Uitzettingen		Boekwaarde per	Boekwaarde per
		31-12-2019	31-12-2018
a.	Vorderingen op openbare lichamen	6.442.688	7.237.983
b.	Verstrekte kasgeldleningen aan openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, van de Wet financiering decentrale overheden
c.	Overige verstrekte kasgeldleningen
d.	Rekening-courantverhouding met het Rijk
e.	Rekening-courantverhouding met niet-financiële instellingen	708.362	637.538
f.	Overige vorderingen	4.485.251	4.480.230
g.	Uitzettingen in 's Rijks schatkist met rentetypische looptijd korter dan één jaar
h.	Uitzettingen in de vorm van Nederlands schuldpapier met een rentetypische looptijd korten dan één jaar
i.	Overige uitzettingen
	Totaal	11.636.301	12.355.751

a. toelichting op openbare lichamen

Vorderingen op openbare lichamen	31-12-2019
Vordering op belastingdienst inzake compensabele btw 2019	5.792.860
Saldo van nog te verhalen en af te dragen btw wet OB/BCF diverse jaren	580.127
Overige vorderingen op openbare lichamen en correcties	69.702
	6.442.688

e. Toelichting rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen

Rekening-courantverhouding met niet-financiële instellingen	31-12-2019
R.C. Stimuleringsfonds volkshuisvesting Ned. gemeenten (SVN)	708.362
	708.362

f. Toelichting overige vorderingen

Overige vorderingen	31-12-2019
Debiteuren algemeen	1.185.360
Voorziening dubieuze debiteuren algemeen	-3.840
Saldo	1.181.520
Debiteuren Regionale Dienst Werk en Inkomen	1.940.842
Voorziening dubieuze debiteuren RSD	-1.174.652
Saldo	766.190
Debiteuren gemeentelijke belastingen	2.556.541
Voorziening dub. Debiteuren gem. belastingen	-19.000
Saldo	2.537.541
Totaal debiteuren	4.485.251

Liquide middelen

Het maximaal krediet op basis van de overeenkomst rekening-courant bij de Bank Nederlandse Gemeenten bedraagt € 5.000.000.

Liquide Middelen	Boekwaarde per	Boekwaarde per
	31-12-2019	31-12-2018
Kas	11.894	9.673
Bank	-1.326.361	770.802
Kruisposten	1.304	2.423
	-1.313.162	782.898
Herclassificatie:
Van Kruisposten naar Overlopende passiva	-1.304	-2.423
	-1.314.467	780.475
Bank naar Vlottende Passiva	1.326.361	0
	11.894	780.475

Saldo per	Boekwaarde per	Boekwaarde per
	31-12-2019	31-12-2018
a. De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel	0	0
b. Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen	4.167.356	4.984.507
	4.167.356	4.984.507

Toelichting overige n.t.o. bedragen en vooruitbetaalde bedragen

De nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen in 2019 zijn onder te verdelen in:

Toelichting overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaaldebedragen 2019
Nog te ontvangen bedragen Vangnetregeling 2018 van het Rijk	424.534
Nog te ontvangen alg. uitkering 2019 van het Rijk	452.300
Nog te ontvangen eigen bijdragen Wmo 2019 via het CAK	107.897
Nog te ontvangen van GR RDWI afrekening 2019	368.961
Nog te ontvangen belastinginkomsten en leges 2019 van GR BghU	1.340.180
Nog te ontvangen rente zero coupon 2019 van BNG	237.640
Nog te ontv. verkoopopbrengst afval 2019 van Nedvang, AVU en SUEZ	207.407
Nog te ontvangen bedragen van bedrijven i.v.m. aanleg kabels en leidingen	87.401
Nog te ontvangen bedragen van zorgaanbieders Sociaal Domein	611.099
Nog te ontvangen bedragen Anterieure overeenkomsten	-135.001
Vooruitbetaalde bijdrage beheer en exploitatie Zwembad Woestduin	70.397
Vooruitbetaalde aansprakelijkheidsverzekering 2019 aan Centraal Beheer Achmea	116.985
Overige posten overlopende activa	277.556
Totaal	4.167.356

Omdat de gemeente geen zicht heeft op de juiste toepassing van de inkomensgrens van cliënten door het CAK is er geen zekerheid over de volledigheid van de te ontvangen eigen bijdragen WMO via het CAK.

Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen
Boekwaarde op 31-12-2018	753.221
Verkoop aandelen waterleidingbedrijf Doorn	12.706
Boekwaarde op 31-12-2019	740.516

De post 'Overige langlopende leningen' betreft op 31-12-2019 o.a.
BNG zero-coupon-lening Doorn	3.912.821
Overige leningen	28.236